佛山市市属国有企业合规管理指引 (试行)

(十一) 财务税收。健全完善财务内部控制体系，严格执行财务事项操作和审批流程， 严守财经纪律，强化依法纳税意识，严格遵守税收法律政策。

(十二) 租赁性资产。建立健全租赁性资产管理制度，优化业务管理流程，完善租赁合 同管理，加强对租赁性资产运行的审计和监督。加快推动表外租赁性资产处理工作，及时入 账，防止国有资产流失。

(十三) 知识产权。及时申请注册知识产权成果，规范实施许可和转让，加强对商业秘 密和商标的保护，依法规范使用他人知识产权，防止侵犯他人权益。

(十四) 商业伙伴。对重要商业伙伴开展合规调查，通过签订合规协议、要求作出合规 承诺等方式促进商业伙伴行为合规，依法合规采集、处理、保存和使用商业伙伴保密信息， 保护商业伙伴隐私信息。

(十五) 土地资产管理。建立健全土地资产管理制度，规范土地资产获取、使用、开发、 租赁及处置过程中的管理，严守土地管理的相关法律法规，依法使用及进行土地开发，强化 土地处置的监督审计。

(十六) 其他需要重点关注的领域。

第十八条 加强对以下重点环节的合规管理：

( 一) 制度制定环节。强化对公司章程、规章制度、改革方

案、议事规则等重要文件的合规审查，确保符合法律法规、监管规定等要求。

(二) 经营决策环节。严格落实“三重一大”决策制度，细化各层级决策事项和权限， 加强对决策事项合规论证把关，保障决策依法合规。

(三) 生产运营环节。严格执行合规制度，加强对重点流程的监督检查，确保生产经营 过程依法办事、合规操作。

(四) 其他需要重点关注的环节。

第十九条 加强对以下重点人员的合规管理：

( 一) 管理人员。促进管理人员切实提高合规意识，带头依法依规开展经营管理活动， 认真履行承担的合规管理职责，强化考核与监督问责。

佛山市市属国有企业合规管理指引 (试行)

(二) 重要风险岗位人员。聚焦重点领域和关键环节，明确界定重要风险岗位，有针对 性加大培训力度，使重要风险岗位人员熟悉并严格遵守业务涉及的各项规定，加强监督检查 和违规行为追责。

(三) 境外人员。将合规培训作为境外人员任职、上岗的必备条件，确保遵守我国和所 在国或地区法律法规等相关规定。