广州市跨境电商行业合规指引 (试行)

广州市跨境电商行业合规指引 (试行)

(穗检会字〔2022〕9 号)

为充分发挥检察监督和行政监管的职能作用，预防和减少跨境电商行业违法犯罪，引导 跨境电商业务经营者增强合规意识，规范经营行为，推动跨境电商经济高质量发展，助力国 家治理体系和治理能力现代化，制定《广州市跨境电商行业合规指引(试行)》。

现予通告

2022 年 7 月 15 日

根据最高人民检察院涉案企业合规改革试点的工作要求，为充分发挥检察监督职能和行 政监管作用，预防和减少跨境电商领域违法犯罪，引导跨境电商业务经营者增强合规意识， 规范经营行为，促进跨境电商行业健康有序发展，广州市人民检察院、中国国际贸易促进委 员会广州市委员会、广州市商务局、广州市邮政管理局、国家税务总局广州市税务局、广州 市市场监督管理局、广州海关和黄埔海关根据跨境电商行业发展情况，结合刑事司法和行政 执法中发现行业内存在的普遍性、体制性问题，并吸收借鉴金杜研究院相关专家研究成果， 制定本指引，为跨境电商行业依法合规经营提供参考。

第一章 总则

第一条【 目的及依据】 为引导跨境电商业务经营者加强合规管理，维护跨境电商行业 秩序，规范跨境电商活动，根据《中华人民共和国电子商务法》《中华人民共和国海关法》 《关于完善跨境电子商务零售进口监管有关工作的通知》《关于跨境电子商务零售进出口商 品有关监管事宜的公告》《网络交易监督管理办法》等规定，制订本指引。

第二条【适用范围及效力】 广州市各类跨境电商业务经营者从事跨境电商经营活动均 可参照本指引开展合规管理。

本指引仅对跨境电商业务经营者合规管理作出一般性指引，不具有强制性，相关法律法 规和规范性文件另有规定的，从其规定。

第三条【基本原则】 跨境电商业务经营者从事经营活动，应当遵循依法有序、平等自 愿、公平诚信原则，自觉遵守法律法规、商业道德和公序良俗，认真履行法定义务，积极承 担主体责任。

广州市跨境电商行业合规指引 (试行)

第二章 跨境电商业务合规控制

第一节 跨境电商平台

第四条【备案和登记】 依照《电子商务法》和其他有关法律、法规的规定办理市场主 体登记，并依据海关总署关于跨境电商和报关单位备案管理的相关规定依法办理海关信息登 记或备案手续。

第五条