国有企业合规管理 法律法规及政策文件汇编 (下篇)

第十二条 督察长及合规管理人员应当严格遵守保密制度，对在履行职责中掌握的非公 开信息负有保密义务，不得违反法律法规及公司规定向其他机构、人员泄漏非公开信息，或 者利用非公开信息为自己或者他人进行证券投资活动。

督察长及合规管理人员履行职责时，对与本人有利益冲突的事项应当回避。

第十三条 督察长在履行职责的过程中，应当重点关注以下事项：

( 一) 公司治理是否符合法律法规的规定，是否遵循基金份额持有人利益优先的基本原 则，公司股东、实际控制人是否依照《基金法》第二十三条等规定履职；

(二) 基金产品及相关业务服务的方案设计、业务模式是否符合法律法规的规定；

(三) 基金销售是否遵守法律法规、基金合同和招募说明书的规定，是否符合投资者适 当性相关规定的要求，是否存在误导、欺诈投资人和不正当竞争等违法违规行为；

(四) 基金投资是否符合法律法规和基金合同的规定，是否遵守公司制定的投资业务流 程等相关制度，是否存在内幕交易、操纵市场等违法行为以及不正当关联交易、利益输送和 不公平对待不同投资人的行为；

(五) 基金运营是否符合法律法规和基金合同的规定,操作流程是否规范，客户资料和 交易数据是否做到备份和有效保存，是否出现延时交易、数据遗失等情况；

(六) 基金及公司的信息披露是否真实、准确、完整、及时，是否存在虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏等问题；

(七) 公司资产是否安全完整，是否出现被抽逃、挪用、违规担保、冻结等情况;

(八) 公司内部管理制度是否完善，是否能够合理有效防范未公开信息泄露及利用未公 开信息交易行为。

第十四条 督察长应当根据法律法规、自律规则以及其他规范性文件的要求，对公司内 部重要规章制度、重大决策、新产品和新业务方案进行合规审查，并出具书面审查意见。

基金管理公司应当建立新产品、新业务的评估与决策机制，督察长和合规部门应当参与 新产品、新业务的评估过程，并对其合规性发表评估意见，基金管理公司在进行相关决策时， 应当充分考虑和采纳合规评估意见。

第十五条 基金管理公司应当按照监管机构及自律组织的要求、公司相关制度规定及管 理需要，对本公司、下属各单位及其工作人员的经营管理和执业行为的合规性进行检查。合 规检查包括合规部门单独或联合其他部门组织实施的合规检查。